Процесс продажи квартиры сопровождается необходимостью оплачивать налог. Начисление налога на прибыль может зависеть от различных условий.
Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 350-37-25. Это быстро и бесплатно!
Налог при продаже недвижимости менее 3 лет собственности
При продаже квартиры, которая является собственностью продавца менее трёх лет, полученная прибыль обязуется уплатой налога размером 13% от полученной суммы.
Три года считаются с момента регистрации собственности. Исключения допускаются лишь в некоторых случаях:
- Имущество получено наследством, в этом случае отчет 36 месяцев начинается со дня смерти наследодателя.
- При регистрации кооперативных владений, после полной выплаты паевых взносов.
- После деления собственности мужем и женой при разводе.
Отметим! При продаже жилья на сумму менее 1000 000 рублей, налог не взымается.
Кто является плательщиком?
Плательщиком налога является продавец, который продает жилую площадь. Другими словами физическое лицо, которое получает доход в Российской Федерации, должен внести подоходный налог при продаже недвижимости.
Налогообложению подлежит стоимость недвижимости, которая указана в документах купли продажи.
Существует несколько льгот по выплате налогов:
- Недвижимость имеется в собственности более трех лет, налог не предусмотрен в таких случаях
- Применение имущественного вычета
Люди, имеющие инвалидность, могут получить отсрочку при уплате налога. Для этого физическому лицу необходимо предоставить следующие документы:
- Договор купли-продажи
- Документы, подтверждающие получение денежных средств
- Справку о доходах
- Справку, которая подтверждает инвалидность
- Справку о выплатах по инвалидности.
Как рассчитать сумму налога?
Для самостоятельного расчёта налога продавцу имущества необходимо: полученную сумму умножить на 13%. Полученный результат будет сумма налога.
Физическому лицу необходимо рассчитать налог, заполнить декларацию и подать ее в налоговую службу.
Продавец недвижимости имеет возможность рассчитать налог, используя специальные расчетные калькуляторы, в которых следует указать:
- Срок владения недвижимостью
- Сумма совершённых расходов на недвижимость
- Сумма продажи жилья
Программа рассчитает и предоставит результат – сумму налога на продажу квартиры.
Как уменьшить сумму налога?
Для уменьшения размера налогообложения можно воспользоваться следующими методами:
- Произвести налоговый вычет на сумму до 1000 000 рублей
- Произвести процедуру вычета затрат, потраченных на покупку продаваемой квартиры.
К таким расходам следует отнести:
- Затраты на приобретение квартиры
- Оплата риэлторских услуг
- Начисленные проценты, если жилье было взято в кредит.
Отметим! Физическое лицо имеет возможность воспользоваться одним из перечисленных способов.
Как оплатить налог?
Для того, чтобы произвести оплату налога, физическому лицу необходимо составить декларацию, в которую необходимо вписать сумму полученного дохода и сумму налога.
Полезно знать! Декларацию необходимо подать в налоговую организацию по месту регистрации физического лица. В налоговом отделении необходимо заполнить специальную форму. Физическому лицу по почте будет прислана выписка и квитанция на оплату налога. Оплату можно произвести в любом отделении Сбербанка.
При посещении налоговой инспекции физическому лицу необходимо иметь при себе такие виды документов:
- Документ, удостоверяющий личность плательщика
- Справка о личном коде плательщика
- Договор о совершении купли-продажи
- Документы, свидетельствующие о проведении оплаты
Имущественный вычет
Если физическое лицо владеет имуществом менее трех лет, ему необходимо оплатить при продаже определенную сумму в налоговую инспекцию. При этом сумму налога можно значительно уменьшить, использовав имущественный вычет.
Отметим! На сегодняшний день доступная сумма вычета может приравниваться к 1000 000 рублей. Сумма вычисляется от той стоимости квартиры, которая указана в документе купли-продажи. Полученный результат необходимо умножить на 13%. Полученный результат является сумой налога.
Как продать квартиру, если она в собственности менее 3 лет?
Для продажи квартиры необходимо найти потенциального покупателя и выполнить следующие действия:
Составить договор купли-продажи. В договоре обязательным должно быть наличие следующей информации:
- Характеристика жилого помещения, размер, адрес и состояние жилья
- Стоимость жилья
- Список всех прописанных людей на жилой площади
Наличие акта передачи квартиры:
- Передача денежных средств
- Перерегистрация жилого помещения на покупателя.
Порядок действий
Для продажи квартиры продавцу необходимо выполнить следующий порядок действий:
- Подготовить всю необходимую документацию
- Получить выписку из домовой книги
- Получить единый жилищный документ
- Получить справки, которые будут указывать на отсутствие каких либо задолженностей по коммунальным услугам
- Получить согласие на продажу квартиры остальных прописанных на жилой площади
- Получить справки об отсутствии арестов на квартиру
- Составить документы купли-продажи с покупателем
- Подать необходимый пакет документов в Росреестр
- Сделать обмен жилья на денежные средства
- Перерегистрировать квартиру на нового владельца.
Необходимые документы
Для продажи квартиры покупателю необходимо приготовить следующие документы:
- Документы для передачи квартиры в собственность
- Справка о регистрации квартиры покупателем
- Паспорт
- Документы БТИ
- План и проект квартиры
- Квитанции об оплате коммунальных услуг
- Выписка из ЕГРН
Для перерегистрации квартиры покупателю необходимо предоставить такие документы:
- Заявление на регистрацию жилой площади
- Выписка из домовой книги
- Паспорт покупателя
- Договор купли – продажи
- Квитанции об уплате государственной пошлины.
Уплата госпошлины
При осуществлении продажи квартиры возникает необходимость уплачивать государственную пошлину:
- Покупатель оплачивает госпошлину за перерегистрацию документов на нового владельца. Размер такого платежа составляет 2000 рублей. Если в сделке участвуют несколько покупателей, сумма госпошлины делится поровну.
- Продавец, оплачивает стоимость справки из ЕРГН, которая подтверждает отсутствие арестов на жилую площадь. Сумма составляет в размере 400 рублей. Госпошлина взымается с продавца в случае изменений в данных ЕГРН в размере 300 рублей.
Как подготовить декларацию 3-НДФЛ?
Для подготовки декларации необходимо иметь следующие документы:
- Паспорт плательщика
- Идентификационный номер
- Справка с места работы образца 2-НДФЛ
- Документы, подтверждающие получение доходов
- Документы, которые дают право на получение вычет из налоговых платежей
Подготовить декларацию можно несколькими методами:
- Заполнить, самостоятельно используя бланк и инструкцию по правилам заполнения
- Использовать специальные программы для заполнения деклараций
- Использовать специальные платные онлайн-сервисы для заполнения декларации
Как правильно заполнить?
Декларация 3-НДФЛ подается в следующих случаях:
- При подаче заявки на осуществление вычетов с налоговых платежей
- При продаже имущества
- При индивидуальном предпринимательстве
Для того, чтобы заполнить декларацию правильно, необходимо:
Заполнить такие данные:
- Тип декларации
- Номер налоговой инспекции
- При корректировке ее порядковый номер
- Физическое лицо, или кем является плательщик
Сведения о декларанте:
- Данные по паспорту
- Адрес проживания
- Почтовый индекс
Доходы:
- Необходимая ставка (13%)
- Указать данные о поступающих доходах
- Ежемесячные доходы (из справки 2-НДФЛ) с места работы
Выбор выплат – если было продана недвижимость
Вычет на детей:
- Отметить тип вычет стандартный
- Выбор пункта вычет на детей
- Количество детей
Во время заполнения декларации необходимо иметь все нужные документы под рукой, и образец по которому будет происходить заполнение.
Продажа квартиры, которая является собственностью менее 3 лет, это выполнимая задача. Однако требует предоставления дополнительных документов, а также растрат в виде уплаты обязательного налога. Срок собственности в три года начинает свой отчет со дня регистрации жилой площади.
Человек может проживать в квартире более десяти лет, однако учитываться будет именно тот день, когда собственник получил документы на квартиру на свое имя.